假設(shè)二：政府預(yù)算越少越好、開支越少越好

財(cái)政收支是衡量政府規(guī)模最常用的另一個(gè)指標(biāo)。自由放任主義堅(jiān)持消極的古典財(cái)政政策 ，主張市場繁榮與否取決于私人投資而非公共財(cái)政，私人的實(shí)際固定投資來自儲蓄，因此要最大限度減少財(cái)政預(yù)算，實(shí)現(xiàn)年度預(yù)算平衡，最好還要有財(cái)政盈余，以避免赤字和稅收損耗，收稅只是為了支付政府雇員工資和公務(wù)支出，基本不對個(gè)人進(jìn)行轉(zhuǎn)移支付，對新增收入降低累進(jìn)稅或者適當(dāng)退稅，以鼓勵(lì)儲蓄，增加投資，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

盡管1789年美國就頒布了《財(cái)政法》，財(cái)政部也是美國最早的四個(gè)部之一，但直到19世紀(jì)中后期美國才開始嘗試對政府預(yù)決算進(jìn)行規(guī)范化管理，并推行量入為出的財(cái)政原則，又在自由放任主義指導(dǎo)下不去主動干預(yù)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行，預(yù)算支出規(guī)模也很小。 19世紀(jì)中后期，隨著工業(yè)化的起步，美國經(jīng)濟(jì)迅速增長，美國聯(lián)邦政府的預(yù)算收入也大幅上漲。 與此同時(shí)，自由放任的經(jīng)濟(jì)大增長的負(fù)外部性再次浮現(xiàn)，貧富兩極分化、政治腐敗、道德滑坡等問題同時(shí)涌現(xiàn)，“進(jìn)步運(yùn)動”應(yīng)運(yùn)而生，旨在限制政府開支、縮減赤字的全國性預(yù)算制度成為其重要成果。

但是，這種以限制政府開支為目的的預(yù)算制度，根本無法面對經(jīng)濟(jì)大蕭條的沖擊。美國聯(lián)邦政府預(yù)算在整個(gè)20世紀(jì)20年代基本沒有實(shí)質(zhì)性的調(diào)整，但經(jīng)濟(jì)危機(jī)卻迅速改變了政府的收支結(jié)構(gòu)，1929-1931年間“收入下降了50%，開支上升了幾乎60%”。 作為美國經(jīng)濟(jì)史上最嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)危機(jī)，1929年開始的大蕭條結(jié)束了黃金十年的持久繁榮，此后直到1932年，美國聯(lián)邦、州和地方三級政府都試圖通過強(qiáng)化財(cái)政緊縮政策來化解大蕭條，但經(jīng)濟(jì)卻并未因此復(fù)蘇。盡管1932年國會設(shè)立了臨時(shí)復(fù)興金融公司并通過了經(jīng)濟(jì)救濟(jì)與工程法，胡佛還是在1932年總統(tǒng)選舉中大敗于羅斯福。羅斯福新政推翻了消極的古典財(cái)政政策，美國政府開始采用主動調(diào)節(jié)市場和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的積極財(cái)政政策。

為了刺激消費(fèi)、走出蕭條，羅斯福政府從1933年3月9日的緊急銀行法開始推出一系列干預(yù)性的法律和政策，比如《全國工業(yè)復(fù)興法》、《全國產(chǎn)業(yè)復(fù)興法》、全國復(fù)興委員會、1933年《緊急鐵路法》、田納西流域管理局、1933年聯(lián)邦公積金救濟(jì)公司、1933年《農(nóng)業(yè)信貸法》、1933年《緊急農(nóng)業(yè)抵押法》及1934年的三個(gè)補(bǔ)充法規(guī)、1933年《房屋所有人貸款法》、1933年6月《Glass-Steagall法》、1933年4月《紐約最低工資法》、1934年進(jìn)出口銀行、以及1935年農(nóng)村電子管理局等等。由于政府財(cái)政入不敷出，新政成為美國赤字預(yù)算的表率，開支劇增帶來的主要結(jié)果之一就是美國政府大規(guī)模擴(kuò)張，自由放任主義全面潰敗。

進(jìn)步運(yùn)動所催生的全國預(yù)算制度開始于1923年的塔夫脫總統(tǒng)，但從新政時(shí)期開始，限制政府開支和規(guī)模的預(yù)算目標(biāo)宣告失敗，此后的歷屆美國政府也幾乎都無法實(shí)現(xiàn)這個(gè)預(yù)算目標(biāo)。羅斯福政府突破了量入為出的預(yù)算原則，1946年頒布的《就業(yè)法》獲得了最大限度的政府雇傭和政府采購權(quán)。美國聯(lián)邦政府在推動美國經(jīng)濟(jì)增長中的作用越來越強(qiáng)大，其國民生產(chǎn)總值的高速增長與大規(guī)模的政府采購密切相關(guān)。20世紀(jì)60年代的美國經(jīng)濟(jì)增長主要依靠擴(kuò)大就業(yè)和政府采購，70年代靠稅收，90年代靠開支。如果沒有政府采購的快速增長，也就不會有20世紀(jì)的長期經(jīng)濟(jì)高速增長。 19世紀(jì)70年代中期至1900年，政府采購與國民生產(chǎn)總值的比例增長了5-6%，這一比例至1929年達(dá)到8.12%；1929至1959年間每年增長2%達(dá)到1959年的20.27%，20世紀(jì)60年代之后的35年間，增長幅度減緩，但1994年仍為17.43%。

在第二次世界大戰(zhàn)之后美國政府規(guī)模擴(kuò)張的諸多因素中，福利國家建設(shè)是其中至關(guān)重要的一環(huán)。 各級政府機(jī)構(gòu)的福利開支增長最快，1992年福利開支在所有各級政府開支中已經(jīng)占到44%。美國政府對個(gè)人的轉(zhuǎn)移支付即社會福利開支從1959年的280億美元猛增到1994年的9560億美元。在此期間，最引人注目的增長正是發(fā)生在大力鼓吹縮減政府規(guī)模、拆散福利國家的里根政府時(shí)期，1987年美國聯(lián)邦政府的福利開支從1090億美元猛增到7580億美元。從1950年到1991年期間，列入政府計(jì)劃的總社會福利開支，每年約增長7%，比國內(nèi)生產(chǎn)總值增速快一倍。社會福利方面的政府轉(zhuǎn)移支付，教育、公共衛(wèi)生、社會保障與醫(yī)療福利開支在1970-1993年各級政府開支增長中所占的比例高達(dá)64%，其中最大的部分是由州與地方政府來管理的。主要形式是聯(lián)邦出資，各州與地方具體執(zhí)行，加上各項(xiàng)政府補(bǔ)助（醫(yī)療補(bǔ)助、食品、收入保障增補(bǔ)、未成年人家庭援助、各種社會服務(wù)），福利開支達(dá)到1993年的72%，1400萬個(gè)家庭接受未成年人援助，2700萬人領(lǐng)取食品補(bǔ)貼。以衛(wèi)生福利、教育和社會保障部門為例，自戰(zhàn)后以來該部門雇員數(shù)目便處于波動上升趨勢當(dāng)中。從1940年到1980年的四十年間，該部門雇員人數(shù)大幅增長，1940年時(shí)僅為9千人，1980年時(shí)達(dá)到最高點(diǎn)：16.3萬人。1980年里根總統(tǒng)上臺后，積極推行經(jīng)濟(jì)復(fù)興計(jì)劃，主張縮減政府規(guī)模和權(quán)力，減少稅收，降低通貨膨脹率和削減社會福利。因此從這一年開始，該部門的雇員規(guī)模呈現(xiàn)了下降的趨勢，2000年時(shí)降為12.6萬人，此后有所恢復(fù)，2011年時(shí)該部門的雇員總數(shù)為14.3萬人。

在現(xiàn)任總統(tǒng)特朗普入主白宮的第一個(gè)財(cái)政年度里，盡管國內(nèi)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)增長，美國預(yù)算赤字仍擴(kuò)大到7790億美元，創(chuàng)下2012年以來的最高水平。沃克和瓦特這兩位作者對大蕭條期間的胡佛政府的評價(jià)也許幫助我們理解這一現(xiàn)象：“不能責(zé)怪胡佛對當(dāng)時(shí)還無人知曉的的凱恩斯經(jīng)濟(jì)理論一無所知，但可以責(zé)怪他保守的、傳統(tǒng)的、過度信奉預(yù)算平衡的觀念?！?財(cái)政連年赤字自然不能算作經(jīng)濟(jì)健康運(yùn)行的標(biāo)志，但過度信奉預(yù)算平衡也非合理之選，尤其是危機(jī)來臨之際。歸根結(jié)底，強(qiáng)大的財(cái)政汲取能力是國家履行各項(xiàng)基本職能的必要條件，為了回應(yīng)現(xiàn)代大規(guī)模復(fù)雜社會的諸多問題和正常需求，即使財(cái)政支出增長率快于國民生產(chǎn)總值增長率也并非全然壞事，利用公債舉辦公共事業(yè)是可行的，如果它帶來的財(cái)政收入增加額能抵消這些公共事業(yè)的費(fèi)用。當(dāng)然，在危機(jī)之后，量入為出的穩(wěn)健財(cái)政政策更符合國家政治、經(jīng)濟(jì)與社會可持續(xù)發(fā)展的長期需要。