據(jù)廣州市司法局網(wǎng)站消息，近日，廣州市出臺《民營企業(yè)首次違法合規(guī)免責清單（第一批）》（以下簡稱《清單》），推動建立與經(jīng)濟社會改革創(chuàng)新相適應的包容審慎監(jiān)管模式，積極引導民營企業(yè)筑牢依法合規(guī)經(jīng)營底線，護航民營經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。

《清單》是國內(nèi)第一個建立首次輕微行政違法合規(guī)免責清單的文件，其制度創(chuàng)新點包括：一是首次將不予行政處罰的適用條件與企業(yè)合規(guī)建設相結合，并明確除民營企業(yè)外，符合適用條件的其他類型企業(yè)也可參照適用；二是首次將合規(guī)整改與違法行為調(diào)查的全過程相結合，規(guī)范了具體的實施要求和流程；三是首次運用“指引+清單”的形式，在與民營企業(yè)經(jīng)營行為關聯(lián)度較大成熟度較高的領域開展先行先試，試點成熟后再穩(wěn)步擴大清單覆蓋面。

《清單》提出了涉及人力資源、特許經(jīng)營、建筑、禽畜養(yǎng)殖、林業(yè)和綠地保護等5大領域共20項事項，并通過指引方式為適用首次違法合規(guī)免責“定標準”和“明規(guī)范”。

《清單》明確了首次違法合規(guī)免責的適用條件，在實施過程中應當嚴格按照適用條件對具體情形進行分析研判：

（一）屬于首次違法；

（二）積極配合調(diào)查，如實陳述違法事實，提供相關證據(jù)；

（三）危害后果輕微；

（四）主動改正違法行為，開展合規(guī)整改，有效建立企業(yè)合規(guī)體系。

其他企業(yè)符合上述條件的，可參照適用。

《清單》明確了具體實施要求，將合規(guī)整改具體要求嵌入違法行為調(diào)查的全過程中，對整改符合要求的企業(yè)依法免予處罰：

（一）在行政處罰的調(diào)查程序中，行政機關應當結合案件因素，充分評估適用首次違法合規(guī)免責的可行性,在綜合分析案件基本情況、企業(yè)合規(guī)整改意愿、合規(guī)整改要求和期限等情況的基礎上，行政機關向企業(yè)送達開展合規(guī)整改告知書，并加強對企業(yè)合規(guī)整改工作的監(jiān)督和指導。

（二）行政機關發(fā)現(xiàn)企業(yè)在整改過程中存在不及時、不主動等情況的，應當及時進行指導并提出糾正意見；發(fā)現(xiàn)企業(yè)在整改過程中再次發(fā)生同類違法行為的，調(diào)查終結并依法作出處理決定。

（三）企業(yè)合規(guī)整改結束后，行政機關應當對企業(yè)在合規(guī)行為準則、組織體系、合規(guī)機制、合規(guī)文化等方面整改情況進行全面評估。經(jīng)評估，認為企業(yè)符合整改要求的，應當在調(diào)查終結報告中說明合規(guī)整改開展情況及效果，并依法作出不予處罰決定；不符合整改要求的，不適用首次違法合規(guī)免責并依法作出處理決定。