案件細(xì)節(jié)：三人辦假證從香港逃至北美

據(jù)廣東江門中院對(duì)余振東的判決書顯示，1993年10月至1995年5月30日，被告人余振東伙同許超凡、許國(guó)俊利用職務(wù)之便盜用中國(guó)銀行聯(lián)行資金填補(bǔ)開平中行違規(guī)敘做外匯買賣的虧損、發(fā)放賬外貸款或?qū)①Y金非法匯入潭江公司、友協(xié)公司。

在外匯買賣虧損嚴(yán)重以及發(fā)放賬外貸款未能收回的情況下，為掩蓋盜用聯(lián)行資金的事實(shí)，商定篡改有關(guān)賬目，于同年5月31日、6月1日組織開平中行有關(guān)部門，以開平中行收到中國(guó)銀行廣州分行美元、馬克的名義，偽造了總金額為2.09億美元、2.92億馬克的4份聯(lián)行貸方報(bào)單，將報(bào)單作為9041省轄外幣往來(lái)科目的借方傳票輸入會(huì)計(jì)系統(tǒng)，同時(shí)，將之前積壓的聯(lián)行借方來(lái)報(bào)全部核銷并入賬，通過(guò)虛增開平中行聯(lián)行資產(chǎn)的方法掩蓋了資用聯(lián)行資金用于發(fā)放賬外貸款和敘做外匯買賣的事實(shí)，導(dǎo)致所占用的聯(lián)行資金成為銀行體系外的流動(dòng)資金。

1996年3月至2001年6月，三人將貪污、挪用的巨額公款用于潭江公司、友協(xié)公司的經(jīng)營(yíng)，從中獲得公司分紅等非法利益。

案發(fā)后，廣東省公安廳立即組織精干警力，成立專案組，展開追查。當(dāng)時(shí)，警方已經(jīng)懷疑，許超凡等人可能已經(jīng)出境，立即為有關(guān)人員辦理了赴香港的手續(xù)，同時(shí)準(zhǔn)備在內(nèi)地展開調(diào)查。

10月16日，有跡象表明，許超凡、余振東、許國(guó)俊有可能正在逃往上海。警方立即派人趕往上海，結(jié)果沒有任何線索。隨后，警方發(fā)現(xiàn)，許超凡等人使用假證件到了香港，分頭趕往美國(guó)、加拿大等地。牽引警方到上海，是他們故意制造的假象。

據(jù)余振東回憶，10月12日，中行發(fā)現(xiàn)巨大資金漏洞后，立即在全行系統(tǒng)追查，這消息很快被中行廣東省分行財(cái)會(huì)處處長(zhǎng)許超凡得知，但他不能確定。當(dāng)晚他得知，中國(guó)銀行總行派來(lái)的人員，正在佛山吃飯，就給一位陪同人員打電話，這位同行不明就里，十分爽快地告訴許超凡，中行正在查系統(tǒng)漏洞。許超凡一聽，知道自己的末日來(lái)了，立即打電話給余振東、許國(guó)俊，要他們立即趕到廣州商議。在他眼里，這兩人都是他的部下，是他提拔起來(lái)的—1998年，許超凡調(diào)任中行廣東省分行財(cái)會(huì)處處長(zhǎng)，直接提拔江門分行信貸部經(jīng)理余振東接任開平支行行長(zhǎng)；一年后，余振東調(diào)任惠州惠東支行行長(zhǎng)，開平支行下屬金城公司與銀貿(mào)公司經(jīng)理許國(guó)俊接任行長(zhǎng)。

其實(shí)，按照銀行管理規(guī)定，銀行行長(zhǎng)不能連續(xù)從本地系統(tǒng)選拔，但許超凡等人做到了。余振東后來(lái)回憶，許超凡曾告訴他，開平中行的問(wèn)題，“一定要自己人才包得住。”

余振東被遣送回國(guó)后告訴警方，其實(shí)，在10月12至13日，許超凡一直很猶豫。13日，三人在廣州商量如何應(yīng)對(duì)時(shí)，余振東說(shuō)，現(xiàn)在只有兩個(gè)選擇，要么去檢察院自首，要么出逃。

許超凡最終決定出逃。13日晚上，三人就持非法辦來(lái)的證件，出逃到香港。當(dāng)時(shí)，警方費(fèi)盡周折終于查到，原來(lái)許超凡持有的通行證姓名是“許日輝”，余振東改名叫“余榮忠”，許國(guó)俊叫“許結(jié)信”。

狡猾的許超凡在廣州到深圳羅湖口岸的路上，給香港的“馬仔”打電話，要他用車來(lái)接。一到深圳，就轉(zhuǎn)乘香港來(lái)的車，然后讓一個(gè)“馬仔”拿著三人的手機(jī)，一直往北走，先到上海，再到江西，害得警方撲到上海，撲了一個(gè)空。

據(jù)《羊城晚報(bào)》2008年報(bào)道，至2003年7月上旬，通過(guò)半年多的調(diào)查取證，專案組查明，他們主要的犯罪手段是：從1992年至2001年，利用銀行管理架構(gòu)和聯(lián)行系統(tǒng)的漏洞，勾結(jié)開平滌綸集團(tuán)公司、華士達(dá)制布企業(yè)有限公司等一些開平市的主要大型企業(yè)，以非法發(fā)放貸款、虛假貸款的方式盜用銀行資金，在境內(nèi)貪污、挪用或通過(guò)非法的手段，將無(wú)任何貿(mào)易背景的外匯匯往香港潭江實(shí)業(yè)公司、友協(xié)貿(mào)易公司等，或通過(guò)“地下錢莊”調(diào)匯轉(zhuǎn)移到香港、澳門。

涉案款項(xiàng)在被盜用、非法流出境外的過(guò)程中，大批的銀行、企業(yè)具體經(jīng)辦人員被利用，其中相當(dāng)一部分人員有瀆職行為，依據(jù)法律的有關(guān)規(guī)定，都不同程度地涉嫌玩忽職守、違法發(fā)放貸款、國(guó)有企業(yè)人員失職和簽訂、履行合同失職被騙等罪，個(gè)別涉案單位、個(gè)人還涉嫌非法經(jīng)營(yíng)、逃匯、詐騙、私分國(guó)有資產(chǎn)等罪。還有個(gè)別銀行工作人員趁銀行管理混亂之機(jī)貪污、挪用公款。

全案涉案資金達(dá)人民幣64億元，除一部分被用于填補(bǔ)許超凡等人以中國(guó)銀行開平支行名義挪用聯(lián)行資金炒賣外匯虧損造成的資金缺口外，其余大部分涉嫌被許超凡等人貪污或挪用，總金額達(dá)5.9億多人民幣，2.4億多美元，2.8億多港幣和100多萬(wàn)馬克。

在查清相關(guān)事實(shí)的基礎(chǔ)上，專案組對(duì)中央工作組提出的84個(gè)專題中的每一個(gè)專題以及涉案的241人和116個(gè)單位都從罪與非罪、此罪與彼罪是否構(gòu)成犯罪和構(gòu)成什么犯罪和分清管轄的角度認(rèn)真作了專題審查，做出結(jié)論。

由于措施得當(dāng)、工作到位，除案發(fā)前潛逃境外的幾名犯罪嫌疑人外，其余的200多名涉案人員得到有效控制，沒有一人逃匿。在案件查處工作的初期，專案組即立案查處了一批案件，抓獲了陳曉宇、周尚許、劉瓊等20多名關(guān)鍵的犯罪嫌疑人。

（資料來(lái)自《羊城晚報(bào)》、《廣州日?qǐng)?bào)》、《南方都市報(bào)》等）