我會(huì)認(rèn)為，恒大地產(chǎn)披露的2019年、2020年年度報(bào)告存在虛假記載的行為，違反《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱《證券法》）第七十八條“信息披露義務(wù)人披露的信息，應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，簡(jiǎn)明清晰，通俗易懂，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏”的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第二款所述行為。

針對(duì)恒大地產(chǎn)2019年度報(bào)告虛假記載的違法行為，恒大地產(chǎn)時(shí)任董事長(zhǎng)許家印全面管理恒大地產(chǎn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)，授意其他人員虛增恒大地產(chǎn)年報(bào)業(yè)績(jī)，手段特別惡劣，情節(jié)特別嚴(yán)重，是直接負(fù)責(zé)的主管人員，同時(shí)作為實(shí)際控制人組織、指使實(shí)施上述違法行為；中國(guó)恒大集團(tuán)（以下簡(jiǎn)稱恒大集團(tuán)）時(shí)任董事局副主席兼總裁夏海鈞，實(shí)際統(tǒng)籌管理恒大地產(chǎn)日常經(jīng)營(yíng)事務(wù)，組織安排編制虛假財(cái)務(wù)報(bào)告，手段特別惡劣，情節(jié)特別嚴(yán)重，是直接負(fù)責(zé)的主管人員；恒大集團(tuán)時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)潘大榮，實(shí)際負(fù)責(zé)恒大地產(chǎn)的財(cái)務(wù)審計(jì)，組織統(tǒng)籌年報(bào)財(cái)務(wù)造假工作，行為惡劣，情節(jié)較為嚴(yán)重，是其他直接責(zé)任人員；恒大地產(chǎn)時(shí)任副總裁兼財(cái)務(wù)中心總經(jīng)理、中國(guó)恒大新能源汽車集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱恒大汽車）時(shí)任副總裁潘翰翎，曾任恒大地產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中心負(fù)責(zé)人，參與實(shí)施了2019年財(cái)務(wù)造假相關(guān)工作，行為惡劣，情節(jié)較為嚴(yán)重，是其他直接責(zé)任人員。

針對(duì)恒大地產(chǎn)2020年度報(bào)告虛假記載的違法行為，恒大地產(chǎn)時(shí)任董事長(zhǎng)許家印全面管理恒大地產(chǎn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)，授意其他人員虛增恒大地產(chǎn)年報(bào)業(yè)績(jī)，手段特別惡劣，情節(jié)特別嚴(yán)重，是直接負(fù)責(zé)的主管人員，同時(shí)作為實(shí)際控制人組織、指使實(shí)施上述違法行為；恒大集團(tuán)時(shí)任董事局副主席兼總裁夏海鈞，實(shí)際統(tǒng)籌管理恒大地產(chǎn)日常經(jīng)營(yíng)事務(wù)，組織安排編制虛假財(cái)務(wù)報(bào)告，手段特別惡劣，情節(jié)特別嚴(yán)重，是直接負(fù)責(zé)的主管人員；恒大集團(tuán)時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)潘大榮，全面負(fù)責(zé)恒大地產(chǎn)的財(cái)務(wù)審計(jì)，組織統(tǒng)籌年報(bào)財(cái)務(wù)造假工作，行為惡劣，情節(jié)較為嚴(yán)重，是其他直接責(zé)任人員；恒大地產(chǎn)時(shí)任總裁柯鵬，負(fù)責(zé)恒大地產(chǎn)日常經(jīng)營(yíng)管理工作，參與審議恒大地產(chǎn)2020年年度報(bào)告并簽字，是其他直接責(zé)任人員；恒大地產(chǎn)時(shí)任副總裁錢程，參與審議恒大地產(chǎn) 2020 年年度報(bào)告并簽字，是其他直接責(zé)任人員。恒大地產(chǎn)公開(kāi)發(fā)行公司債券涉嫌欺詐發(fā)行的行為，違反《證券法》第十九條“發(fā)行人報(bào)送的證券發(fā)行申請(qǐng)文件，應(yīng)當(dāng)充分披露投資者作出價(jià)值判斷和投資決策所必需的信息，內(nèi)容應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整”的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第一百八十一條第一款所述的行為。

恒大地產(chǎn)時(shí)任董事長(zhǎng)許家印全面管理恒大地產(chǎn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)，授意其他人員虛增恒大地產(chǎn)業(yè)績(jī)，手段特別惡劣，情節(jié)特別嚴(yán)重，是直接負(fù)責(zé)的主管人員，同時(shí)作為實(shí)際控制人組織、指使實(shí)施上述違法行為；恒大集團(tuán)時(shí)任董事局副主席兼總裁夏海鈞，實(shí)際統(tǒng)籌管理恒大地產(chǎn)日常經(jīng)營(yíng)事務(wù)，組織安排編制虛假財(cái)務(wù)報(bào)告，是直接負(fù)責(zé)的主管人員；恒大集團(tuán)時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)潘大榮，全面負(fù)責(zé)恒大地產(chǎn)的財(cái)務(wù)審計(jì)，組織統(tǒng)籌財(cái)務(wù)造假工作，行為惡劣，情節(jié)較為嚴(yán)重，是其他直接責(zé)任人員；恒大地產(chǎn)時(shí)任副總裁兼財(cái)務(wù)中心總經(jīng)理、恒大汽車時(shí)任副總裁潘翰翎，曾任恒大地產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中心負(fù)責(zé)人，組織實(shí)施了2019年財(cái)務(wù)造假相關(guān)工作，行為惡劣，情節(jié)較為嚴(yán)重，是其他直接責(zé)任人員；恒大地產(chǎn)時(shí)任總裁柯鵬，負(fù)責(zé)恒大地產(chǎn)日常經(jīng)營(yíng)管理工作，參與審議 21 恒大 01 債券發(fā)行文件并簽字，是其他直接責(zé)任人員；恒大地產(chǎn)時(shí)任總裁甄立濤，負(fù)責(zé)恒大地產(chǎn)日常經(jīng)營(yíng)管理工作，參與審議20恒大02債券等發(fā)行文件并簽字，是其他直接責(zé)任人員。恒大地產(chǎn)時(shí)任總裁助理、副總裁兼財(cái)務(wù)中心總經(jīng)理、恒大集團(tuán)副總裁錢程，為信息披露負(fù)責(zé)人，參與審議20恒大02債券等發(fā)行文件并簽字，是其他直接責(zé)任人員。

恒大地產(chǎn)未按期披露2021年年度報(bào)告、2022年中期報(bào)告、2022年年度報(bào)告的行為，違反《證券法》第七十九條的規(guī)定，恒大地產(chǎn)未按規(guī)定披露重大訴訟仲裁、未按規(guī)定披露未能清償?shù)狡趥鶆?wù)的行為，違反《證券法》七十八條第一款以及第八十一條的規(guī)定，均構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第一款所述“信息披露義務(wù)人未按照本法規(guī)定報(bào)送有關(guān)報(bào)告或履行信息披露義務(wù)的”的行為。恒大地產(chǎn)時(shí)任董事長(zhǎng)許家印為直接負(fù)責(zé)的主管人員，恒大地產(chǎn)時(shí)任副總裁錢程是其他直接責(zé)任人員。

根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，并充分考慮錢程積極配合我會(huì)調(diào)查、糾正違法行為的表現(xiàn)，依據(jù)《中華人民共和國(guó)行政處罰法》第三十二條的規(guī)定，對(duì)錢程進(jìn)行減輕處罰，我會(huì)擬決定：

一、針對(duì)恒大地產(chǎn)披露2019年、2020年年報(bào)存在虛假記載的違法行為，依據(jù)《證券法》第一百九十七條第二款的規(guī)定：

1.責(zé)令恒大地產(chǎn)改正，給予警告，并處以1000萬(wàn)元的罰款；

2.對(duì)許家印給予警告，并處以500萬(wàn)元的罰款；作為實(shí)際控制人組織、指使上述行為，處以1000萬(wàn)元的罰款；

3.對(duì)夏海鈞給予警告，并處以500萬(wàn)元的罰款；

4.對(duì)潘大榮、潘翰翎給予警告，并分別處以300萬(wàn)元的罰款；

5.對(duì)柯鵬給予警告，并處以100萬(wàn)元的罰款；

6.對(duì)錢程給予警告。

二、針對(duì)恒大地產(chǎn)公開(kāi)發(fā)行公司債券涉嫌欺詐發(fā)行的行為，依據(jù)《證券法》第一百八十一條的規(guī)定：

1.對(duì)恒大地產(chǎn)處以非法所募資金金額百分之二十的罰款，即處以41.60億元的罰款；

2.對(duì)許家印處以1000萬(wàn)元的罰款；作為實(shí)際控制人組織、指使上述行為，處以2000萬(wàn)元的罰款；

3.對(duì)夏海鈞處以1000萬(wàn)元的罰款；

4.對(duì)潘大榮、潘翰翎處分別以600萬(wàn)元的罰款；

5.對(duì)柯鵬、甄立濤處以分別200萬(wàn)元的罰款；

6.對(duì)錢程處以20萬(wàn)元的罰款。

三、針對(duì)恒大地產(chǎn)未按照規(guī)定報(bào)送有關(guān)報(bào)告或者履行信息披露義務(wù)的行為，依據(jù)《證券法》第一百九十七條第一款的規(guī)定：

1.責(zé)令恒大地產(chǎn)改正，給予警告，并處以500萬(wàn)元的罰款；

2.對(duì)許家印給予警告，并處以200萬(wàn)元的罰款；

3.對(duì)錢程給予警告。

綜合上述三項(xiàng)：

1.責(zé)令恒大地產(chǎn)改正，給予警告，并處以41.75億元的罰款；

2.對(duì)許家印給予警告，并處以4700萬(wàn)元的罰款；

3.對(duì)夏海鈞給予警告，并處以1500萬(wàn)元的罰款；

4.對(duì)潘大榮、潘翰翎給予警告，并分別處以900萬(wàn)元的罰款；

5.對(duì)柯鵬給予警告，并處以300萬(wàn)元的罰款；

6.對(duì)甄立濤處以200萬(wàn)元的罰款；

7.對(duì)錢程給予警告，并處以20萬(wàn)元的罰款。

四、許家印決策并組織實(shí)施財(cái)務(wù)造假，手段特別惡劣，情節(jié)特別嚴(yán)重，夏海鈞組織安排編制虛假財(cái)務(wù)報(bào)告，手段特別惡劣，情節(jié)特別嚴(yán)重，根據(jù)《證券法》第二百二十一條和2015年《證券市場(chǎng)禁入規(guī)定》（證監(jiān)會(huì)令第115號(hào)）第三條第一項(xiàng)、第五條第三款的規(guī)定，我會(huì)擬決定對(duì)許家印、夏海鈞采取終身證券市場(chǎng)禁入措施。

潘大榮組織統(tǒng)籌年報(bào)財(cái)務(wù)造假工作，潘翰翎組織實(shí)施了2019年財(cái)務(wù)造假相關(guān)工作，行為惡劣，情節(jié)較為嚴(yán)重，根據(jù)《證券法》第二百二十一條和2015年《證券市場(chǎng)禁入規(guī)定》（證監(jiān)會(huì)令第 115 號(hào)）第三條第一項(xiàng)、第五條的規(guī)定，我會(huì)擬決定對(duì)對(duì)潘大榮、潘翰翎采取十年證券市場(chǎng)禁入措施。

自我會(huì)宣布決定之日起，在禁入期間內(nèi)，除不得繼續(xù)在原機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任原上市公司、非上市公眾公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職務(wù)外，也不得在其他任何機(jī)構(gòu)中從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任其他上市公司、非上市公眾公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職務(wù)。

根據(jù)《中華人民共和國(guó)行政處罰法》第四十五條、第六十三條、第六十四條及《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)行政處罰聽(tīng)證規(guī)則》相關(guān)規(guī)定，就我會(huì)擬對(duì)你們實(shí)施的行政處罰及市場(chǎng)禁入，你們享有陳述、申辯和聽(tīng)證的權(quán)利。你們提出的事實(shí)、理由和證據(jù)，經(jīng)我會(huì)復(fù)核成立的，我會(huì)將予以采納。如果你們放棄陳述、申辯和聽(tīng)證的權(quán)利，我會(huì)將按照上述事實(shí)、理由和依據(jù)作出正式的行政處罰決定及市場(chǎng)禁入決定。

二、對(duì)本公司的影響及風(fēng)險(xiǎn)提示

本公司將持續(xù)關(guān)注上述事項(xiàng)的進(jìn)展情況，另外本公司就本次處罰放棄陳述、申辯和聽(tīng)證的權(quán)利，本次行政處罰最終以中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出的正式行政處罰及市場(chǎng)禁入決定為準(zhǔn)。敬請(qǐng)廣大投資者關(guān)注本公司公告；并注意投資風(fēng)險(xiǎn)。

特此公告。